Forensisch onderzoek

Wekelijks kan je in de krant lezen dat er ergens sprake is van fraude. Overal waar sprake is van waarden, is er het gevaar van fraude. Forensic Accounting of Financieel Forensisch Onderzoek richt zich op waarheidsvinding als er een vermoeden is van financiële criminaliteit. Voorbeelden die we omschrijven als fraude zijn: witwassen, financiering van terrorisme en corruptie. Voor de uitvoering van deze onderzoeken is expertise vereist van zowel de accountants als de juristen.
Waar we vaak voor gevraagd worden, is om de administratie door te lichten en daarbij het opsporen van fraude. Hoe geraffineerd de fraude is, er zijn wel methodes om efficiënt te zoeken naar patronen die wijzen op fraude.  

Voorbeelden zijn: van een analyse van de bank en de administratie of er vervalste facturen tussen zitten.
Forensische diensten die we leveren vallen in twee categorieën in te delen: getuige-deskundigen, waar forensische accountants hun expertise of mening geven als onderdeel van een geschil of procesvoering, en de onderzoekskant. Dit laatste kan onderdeel zijn van een rechtszaak, of een intern onderzoek, of een breder onderzoek dat wordt uitgevoerd door een derde partij, zoals een regelgevende instantie. Er zijn ook verschillende onderzoeken naar omkoping en corruptie.